12. SınıfMakine ve Tasarım Teknolojisi
İç Denetim ve Uyum — Çalışma Sayfası
Kazanımlar, önemli noktalar ve sık yapılan hatalar tek sayfada.
Bu konuda öğrenecekleriniz
- İç denetimin amacını ve kapsamını açıklar.
- Risk bazlı denetim planı hazırlar.
- Uygunsuzluk, bulgu ve kritik bulgu kavramlarını ayırt eder.
- Düzeltici faaliyet kaydını ve kapanış kontrolünü yürütür.
- Kapanma oranı, kapsam oranı ve termin sapmasını hesaplar.
Önemli noktalar
- İç denetçi kendi bölümünü denetlemez, bağımsızlık ilkesi korunur.
- Denetim planının ana girdisi risk değerlendirmesi ve önceki dönem bulgularıdır.
- Uygunsuzluk kaydında kriter, kanıt ve önem derecesi belirtilmelidir.
- Düzeltici faaliyet kök nedeni giderir, yalnızca belirtiyi ortadan kaldırmaz.
- Geçici önlemle kapanan bulgu kalıcı önlem uygulanana kadar izlenir.
- Sahadaki belgenin sürümü ile kayıttaki sürüm aynı olmalıdır.
Formüller ve kurallar
- Uygunsuzluk oranı (%) = uygunsuz bulgu sayısı ÷ toplam denetim noktası × 100
- Bulgu kapanma oranı (%) = kapanan bulgu sayısı ÷ toplam bulgu sayısı × 100
- Denetim kapsam oranı (%) = denetlenen nokta ÷ planlanan nokta × 100
- Ortalama kapanma süresi (gün) = toplam kapanma günü ÷ kapanan bulgu sayısı
- Kritik bulgu oranı (%) = kritik bulgu sayısı ÷ toplam bulgu sayısı × 100
- Bulgu ağırlık puanı = (kritik × 5) + (orta × 3) + (düşük × 1)
- Termin sapması (%) = (gerçekleşen süre − planlanan süre) ÷ planlanan süre × 100
Sık yapılan hatalar
- Kritik bulguları rapordan çıkarmak: Kritik bulgular öncelikli izlenir, kayıttan düşürülmez.
- Bulgu sayısını azaltmak için kriteri değiştirmek: Kriter denetim sırasında değiştirilemez, değişiklik yeni dönemde yapılır.
- Uygunsuzluğu geçici önlemle kapatıp izlemeyi bırakmak: Kalıcı önlem uygulanana kadar bulgu açık sayılır.
- Sözlü beyanı yeterli kanıt saymak: Denetim bulgusu yazılı kanıtla desteklenmelidir.
- Belge revizyonlarını takip etmemek: Sahada eski sürüm talimat kullanılması uygunsuzluk nedenidir.
Hızlı tekrar ipuçları
- Denetim noktalarını kriterle eşleştirerek listeleyin, kapsam oranını bu listeye göre ölçün.
- Bulgu kaydında kriter, kanıt ve önem derecesini aynı satırda yazın.
- Kritik bulguları haftalık takip edin, termin aşımını anında fark edin.
- Aynı uygunsuzluk iki kez raporlandıysa kök neden analizine geçin.
Kendini dene
Bu sayfayı okuduktan sonra konu anlatımını tekrar oku ve kendi cümlelerinle özetle.